[原] 銀監(jiān)會(huì)新資本協(xié)議相關(guān)指引再征意見(1圖)

2012-03-14 10:26 來(lái)源： 開拓者量化網(wǎng) 瀏覽：1261 評(píng)論：(0) 作者：tradeblazer

為使我國(guó)實(shí)施新資本協(xié)議相關(guān)規(guī)制達(dá)到國(guó)際監(jiān)管規(guī)則修改的最新要求，銀監(jiān)會(huì)昨日再次在其網(wǎng)站公布7項(xiàng)相關(guān)監(jiān)管文件，公開向社會(huì)征求意見。

7項(xiàng)監(jiān)管指引的內(nèi)容包括對(duì)銀行資本充足率的監(jiān)督檢查、計(jì)算、信息披露規(guī)定，資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露監(jiān)管資本計(jì)量，銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量?jī)?nèi)部模型法監(jiān)管、資本計(jì)量高級(jí)方法驗(yàn)證指引。

去年12月，銀監(jiān)會(huì)就上述內(nèi)容公開征求意見。新資本協(xié)議研究和規(guī)劃項(xiàng)目組稱，這是根據(jù)巴塞爾委員會(huì)近期發(fā)布的《新資本協(xié)議框架完善意見》等文件對(duì)上述指引進(jìn)行的修改。

CBN查閱發(fā)現(xiàn)，與上次的指引相比，《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》(下稱《指引》)改動(dòng)較大。在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)審查方面，《指引》由原來(lái)的銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督檢查為主的表述，轉(zhuǎn)為本次的商業(yè)銀行評(píng)估為主。

在原來(lái)的文件中，原第三章為資本充足率監(jiān)督檢查的內(nèi)容(SRP)，而在《指引》中則改名為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)。盡管主體內(nèi)容相似，但表述均由銀監(jiān)會(huì)評(píng)估改為商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)評(píng)估。

如，原文件第37條為：銀監(jiān)會(huì)檢查商業(yè)銀行是否清晰界定了內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的范圍，并一致地執(zhí)行，防止監(jiān)管資本套利。而在《指引》中，這一同樣內(nèi)容的表述為，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)清晰界定內(nèi)部評(píng)級(jí)法覆蓋的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的范圍，并一致地執(zhí)行，防止監(jiān)管資本套利。

《指引》將原有的最低資本充足率的確定一節(jié)全部刪除，并在不少細(xì)節(jié)上作出變動(dòng)。如原文件規(guī)定，銀監(jiān)會(huì)將高于最低資本充足率0.5個(gè)百分點(diǎn)設(shè)定為資本充足率的觸發(fā)比率。而《指引》中則改為銀監(jiān)會(huì)根據(jù)單家銀行監(jiān)管資本要求設(shè)定其資本充足率的觸發(fā)比率。

這 可能是因?yàn)榘腿麪栁瘑T會(huì)通過對(duì)新資本協(xié)議框架的完善修訂。上周，銀監(jiān)會(huì)網(wǎng)站發(fā)布巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)通過的新協(xié)議修訂框架，其中巴塞爾委員會(huì)加強(qiáng)了對(duì)第一 支柱(最低資本要求)下某些證券化的處理方法，還發(fā)布新協(xié)議第二支柱(監(jiān)督檢查程序)的補(bǔ)充指引，并指出銀行和監(jiān)管當(dāng)局都應(yīng)立即開始實(shí)施第二支柱的指引。

而在《商業(yè)銀行資本充足率計(jì)算指引》中，本次版本與之前并無(wú)太大改動(dòng)。在商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算方法、最低要求以及對(duì)銀行附屬資本的各項(xiàng)規(guī)定上，都沒有實(shí)質(zhì)性變化。

去年10月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布第一批新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引，涉及對(duì)有關(guān)監(jiān)管資本的計(jì)量方法、有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)暴露分類、內(nèi)部評(píng)級(jí)體系、專業(yè)貸款評(píng)級(jí)、信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋管理和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)管要求和技術(shù)規(guī)范。

評(píng)分: